Begrænset. Mellem. Øget.
I praksis er det sjældent svært at vælge et risikoniveau. Det er ofte intuitionen – mavefornemmelsen – der instinktivt ved, hvad risikoniveauet skal være.
Niveauet kan dog ikke stå alene. Det skal følges op af en begrundelse.
Det svære i praksis er at formulere en fagligt skarp begrundelse, der er præcis nok til at indeholde alt det relevante og som revisoren eller bogholderen kan stå på mål for uden den bliver unødigt lang.
I ASURISQ arbejder vi derfor med en fast struktur, hvor risikoniveau og begrundelse hænger sammen. Når risikoniveauet vælges i systemet er næste skridt at formulere den faglige begrundelse for vurderingen. På den måde bliver vurderingen ikke blot en konklusion, men en dokumenteret faglig vurdering.
Altid mere end en risikofaktor
En vurdering for hvidvaskrisici vil bygge på flere risikofaktorer, typisk på tværs af:
➡️ Risici på virksomhedsniveau som helhed i form af kundesammensætningen og dens karakteristika i forhold til strategier og prioriteringer.
➡️ På kundeniveau taler vi om risici knyttet til aktiviteter, omsætning, kontanter, kundetyper, ejerstrukturer osv.
Når flere risikofaktorer spiller sammen, er det netop samspillet mellem disse forhold, der danner grundlaget for det risikoniveau, der fastlægges. Det betyder også, at begrundelsen ofte vil tage udgangspunkt i flere forhold samtidigt og forklare, hvorfor de samlet peger i retning af et bestemt risikoniveau.
Det centrale er sammenhængen mellem niveau og begrundelse, ikke niveauet alene: Hvorfor hænger netop disse forhold sammen med det niveau, der er valgt?
ASURISQ er softwareløsningen, der leverer og visualiserer data og struktur til jeres risikovurdering og begrundelser på virksomhedsniveau og på kundeniveau. På den måde kan arbejdet med vurdering af risici på hvidvaskområdet baseres på et oplyst og dokumenterbart grundlag i forhold til det risikoniveau, du har valgt.
I praksis betyder det, at både risikoniveau og begrundelser kan dokumenteres i en ensartet struktur. Det gør det lettere at arbejde systematisk med risikovurderinger, både i det daglige arbejde og i forhold til dokumentation af de vurderinger, der er foretaget.
Læs gerne mere om de forskellige moduler i ASURISQ. Du kan se mere her: ASURSISQ kombinerer regler, praksis og data.
Vil du se løsningen i praksis, kan du sende os en besked her: Kontakt ASURISQ
Følg os også her på LinkedIn, vi deler løbende nyheder om ASURISQ eller tilmeld dig til vores nyhedsbrev her nedenfor.
